设为首页|收藏本站|
发帖
登录 注册
西兔生活网 › 华人生活 › 移民签证 › 个人养老金制度精简解读
回复 发帖
返回列表 发新帖
开启左侧

[问答] 个人养老金制度精简解读

[复制链接]
9036 0
韩佳谕果果妈妈 发表于 2022-5-15 02:30:50 | 只看该作者 打印 上一主题 下一主题
 
国务院办公厅印发《关于推动个人养老金发展的意见》，这是构建多层次、多支柱养老保险体系和规范发展第三支柱养老保险要求的具体举措，对于满足民众多样化养老保险需要具有重要意义。
一、个人养老金重点简述

根据《意见》，个人养老金实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累。
1、参保人群：参加了社保的人群。【在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，可以参加个人养老金制度。】
2、参保模式：参加人通过个人养老金信息管理服务平台(以下简称信息平台)，建立个人养老金账户，并以此为基础享受税收优惠政策。有关学者认为税收优惠会采用EET模式，即在参保阶段、资金运用阶段免税，在养老金领取阶段征税。目前参加人每年缴纳个人养老金的上限为12000元。
3、养老金如何投资、运行？
参保人用个人养老金在符合规定的金融机构或者其依法合规委托的渠道购买金融产品，自行承担相应的风险。投资标的有银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的金融产品，供个人自主选择。
个人养老金资金账户实行封闭运行，其权益归参加人所有，除另有规定外不得提前支取。
相关的金融机构和金融产品由相关金融监管部门确定，并通过信息平台和金融行业平台向社会发布。
4、如何领取？
达到社保领取年龄、完全丧失劳动能力、出国(境)定居等，经信息平台核验领取条件后，可以按月、分次或者一次性领取个人养老金，领取方式一经确定不得更改。参加人死亡后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。
5、如何监管？
人力资源社会保障部、财政部对个人养老金发展进行宏观指导，根据职责对个人养老金的账户设置、缴费上限、待遇领取、税收优惠等制定具体政策并进行运行监管，定期向社会披露相关信息。税务部门依法对个人养老金实施税收征管。
二、个人养老金账户的必要性

当从我国现行的养老保险制度讲起。中国的养老保险制度是一个“三支柱”的体系，第一支柱是基本养老保险，即城镇、城乡养老保险；第二支柱是企业/职业年金；第三支柱是个人储蓄性养老金和商业养老保险。
1）作为第一支柱的“社保”采取现收现付制，即当下在职员工缴钱，经统筹后发给当下退休人群。社保中缴费由个人和企业共同完成。
在制度建立初期，该制度运行良好，但随着步入老龄化社会，人口结构恶化，现收现付制的社保基金遭受考验。
根据《中国养老金精算报告2019-2050》，到2028年社保基金将出现当期赤字，为-1181.3亿元，如果不考虑财政补助，当期结余在2019年就已经是负值。同时社保基金的累计结余也将在2027年达到峰值6.99万亿元，然后开始迅速下降，到2035年耗尽累计结余。而不论是财政补助还是延迟退休的政策，都有很大的局限性。
2）作为第二支柱的企业/职业年金，仅覆盖5800多万人，主要面向的是国有大中型企业及银行（多为铁路、电网、石油石化、烟草等行业公司），以及机关事业单位，并且企业负担也较重，发展难度较大。
随着人口老龄化的加剧，第一支柱基本养老保险“一枝独大”，第二支柱企业年金发展缓慢，覆盖面相对较小，而作为第三支柱的个人养老金制度迟迟没有出台，居民也越来越关注如何充实养老的“钱袋子”，因此推动第三支柱养老保险建设迫在眉睫。
2018年5月起，第三支柱养老保险已经开始在上海、福建和苏州试点。2021年政府工作报告中首次提及规范发展第三支柱养老保险。同年9月，银保监批复“国民养老保险公司”成立，由工银理财等17家公司共同发起，股东的“全明星”阵容，涵盖了银行、保险、券商三类金融机构的头部公司。与此同时，2021年下半年以来，我国陆续启动专属商业养老保险和养老理财产品试点等。
我国的个人养老金账户也是投资于合规定的银行理财、公募基金等，因此依赖于国内资本市场的发展和完善。例如，英美资本市场发展较为成熟，其养老金就更多流向收益较高的权益类市场，如美国401K计划中近60％的资产最终投向股票。
此外，个人养老金账户的发展壮大本身也需较长时间。如美国在1974年开始实施个人退休计划（IRA），在2004年覆盖其40%的家庭，到了2016年个人养老金规模才占了其退休体系中的最大份额，投资总额达8万亿美金，整个过程长达40年。
总结：

第一支柱基础养老保险目标是广覆盖、保基本、可持续不给财政、企业、个人带来太大压力；
第二支柱覆盖人群少
因此国家大力推动第三支柱养老金，补充养老所需。
三、投资者如何选择和规划？

第三支柱养老金的选择有以下三种：
1）国家推行的“个人养老金账户”，优势是可以税延，存的时候有税收优惠，缺点是取得时候有税，且有上限每人每年12000，未来对养老金的补充很有限。
2）国内年金险、增额寿险，收益率普遍在4%左右，优势是避税，可以配套养老社区、养老院服务；劣势是受限于国内投资，不可选择多币种。
3）港澳年金险、分红险产品，收益率在7%左右，优势是避税，可以全球分散投资，保护私财（婚姻内依然是个人财产），产品相对成熟；劣势是无法配套国内的养老社区及养老院。
那么个人在规划养老金的时，需根据家庭财务状况如现有水平的开支，计算得出所需要补充的养老金的缺口，再根据自己的偏好配置符合自己的养老金方案。
详询可留言，下图作为参考事例：

个人养老金制度精简解读 第1张图片


上一篇：社保每年要交多少钱
下一篇：全球适合旅游的十个国家
标签：社保美国养老保险体系国务院办公厅个人账户
@
免
责
声
明
1.西兔生活网 CTLIVES 内容全部来自网络;
2.版权归原网站或原作者所有;
3.内容与本站立场无关;
4.若涉及侵权或有疑义，请点击“举报”按钮，其他联系方式或无法及时处理。
举报

关联主题
回复

使用道具 举报

 
返回列表
高级模式
B Color Image Link Quote Code Smilies
您需要登录后才可以回帖 登录 | 立即注册

本版积分规则

韩佳谕果果妈妈白金会员

0关注

8粉丝

486帖子

热门图文
热门帖子
排行榜
  • 日
  • 周
  • 月
活跃网友
返回顶部快速回复上一主题下一主题返回列表APP下载手机访问
Copyright © 2016-2028 CTLIVES.COM All Rights Reserved.  西兔生活网  小黑屋| GMT+8, 2024-5-13 01:37